借據範本產生器

借據在法律上是什麼

朋友、家人之間借錢，在民法上叫「消費借貸」。民法第 474 條說明：一方把金錢（或其他可以用同種類、同品質、同數量的東西替代的物）的所有權交給對方，約定對方將來以同種類、同品質、同數量的東西還回來，就是消費借貸。另外，原本就欠對方一筆錢，雙方同意把這筆錢改成借款，也同樣成立。

要特別注意的是，這個條文沒有規定借錢一定要寫成書面。口頭約定的借款，契約一樣有效。借據的作用是「證據」：真的鬧上法院時，主張「他向我借了錢」的人要自己證明這件事（民事訴訟法第 277 條）。一張寫明了誰借給誰、借多少、什麼時候還的借據，就是最直接的證明。

一份借據該寫哪些事

本工具產生的借據，條款是這樣排的，你也可以拿來當自己手寫借據的檢查表：

• 當事人：出借人、借款人的全名。身分證字號和地址不是必填，但寫了比較不會有人說「同名的是別人」。
• 金額：用新臺幣，同時寫國字大寫和阿拉伯數字，避免被塗改。
• 交付：什麼時候、用什麼方式把錢交出去。匯款和轉帳有銀行紀錄，現金就比較難證明。
• 利息：要不要收、年利率多少、怎麼給付。不收利息就明確寫「無息」。
• 還款：一次還清的最後期限，或分期的期數、每期日期和金額。
• 違約：逾期要不要算遲延利息、要不要約定違約金，這部分可以不寫。
• 保證人：有人替借款人擔保的話，連同責任範圍一起寫清楚。
• 簽署：借款人簽名或蓋章，寫上日期，一式幾份、誰收執。

民法第 478 條也提醒了一個容易漏掉的點：借貸沒有約定還款期限的話，借款人隨時可以還，出借人要拿回錢，得先定一個月以上的相當期限去催告。所以借據最好把還款期限寫清楚。

利息最多能約定多少

民法第 205 條規定：約定利率超過週年百分之十六的，超過的部分無效。借據本身仍然有效，只是超過 16% 的那一段利息不能請求。幾個換算：

• 借 100,000 元，年利率 16%，一年的利息最多 16,000 元。
• 年利率 12% 等於月息 1%，借 300,000 元，一年利息 36,000 元。
• 月息二分（每月 2%）等於年利率 24%，超過上限，不能這樣寫。

如果雙方約定要付利息、卻沒有講利率，依民法第 203 條，利率是週年百分之五。借款人逾期沒還，出借人可以依第 233 條請求法定利率（年息 5%）的遲延利息，約定的利率比較高的話（但仍要在 16% 以內），就照約定。另外，民法第 250 條允許雙方約定違約金，但第 252 條也規定，違約金訂得過高時，法院可以酌減到相當的金額。利息什麼時候付，民法第 477 條的原則是依契約約定；沒約定的話，在借貸關係終止時支付，借期超過一年的，每年年底支付一次。

簽名、蓋章、按指印，哪個才算數

民法第 3 條規定，法律要求要用文字的場合，雖然不必本人親自寫，但本人必須親自簽名；用印章代替簽名的，蓋章和簽名有同樣的效力；用指印、十字或其他符號代替簽名的，要在文件上有兩個人簽名證明，才和簽名同等效力。民事訴訟法第 358 條則規定，私文書經本人簽名、蓋章或按指印，推定為真正。

意思是：借款人親筆簽名就有法律上的效力，不一定要蓋章。很多人習慣再加蓋章、按指印，是為了讓「這是本人簽的」更難被否認，不是法律規定一定要有。所以借據預覽的借款人那一行，我們留了「簽名或蓋章」和一個指印框，你可以三個都用。

借據要貼印花稅票嗎

印花稅法第 5 條列出印花稅的課徵範圍，共有四類：銀錢收據、買賣動產契據、承攬契據，以及典賣、讓受及分割不動產契據（該條第一款已刪除）。借據、借款契約沒有出現在這個清單裡，所以單純的借款憑證，條文上不在課徵範圍。

要小心的是借據的寫法。印花稅法第 5 條把「銀錢收據」定義為收到銀錢所立的單據，稅率是金額的千分之四（第 7 條）。如果借據同時寫了「茲收到借款若干元」這種收受款項的字樣，有可能被認定兼有銀錢收據的性質；同一份憑證有兩種以上性質時，稅率相同按一種貼，稅率不同則按較高的計算（第 13 條）。本工具的條款寫的是「出借人交付借款」，開頭用的是「借得」，不是「收到」，但我們無法保證一定不會被認定為銀錢收據。個別情況到底要不要貼，應由主管稽徵機關依個案認定，不確定時可以問各縣市稅捐稽徵處。

另外，借款人還款時，出借人如果開立收據，那張收據是銀錢收據，要依第 7 條貼千分之四的印花稅票（未滿 1 元免貼，見第 9 條）。詳細的規定和試算，可以看收據範本產生器。

交付證明、還款紀錄和時效

• 留匯款紀錄：用轉帳或匯款交付，把存摺影本或網銀截圖和借據放在一起。現金借貸要請對方另外簽收，或當著第三人面交付。
• 還款要留紀錄：債務全部還清時，借款人可以請求返還或塗銷借據；只還一部分時，可以請求把已還部分記在借據上（民法第 308 條）。
• 別拖太久：民法第 125 條規定，一般的請求權 15 年不行使就消滅；但利息的各期給付請求權，依第 126 條是 5 年。第 129 條列出可以中斷時效的事由，包括請求、承認、起訴。

連帶保證人是什麼意思

保證是指保證人和債權人約定，在主債務人不履行時，由保證人代負履行責任（民法第 739 條）。保證債務除非契約另有規定，也包括利息、違約金、損害賠償和其他從屬於主債務的負擔（第 740 條）。

一般保證人享有「先訴抗辯權」：債權人沒有先對主債務人的財產強制執行而沒有結果前，保證人可以拒絕清償（第 745 條）。但保證人拋棄這項權利、主債務人受破產宣告，或主債務人的財產不夠清償時，就不能主張（第 746 條）。「連帶保證」就是在契約裡寫明保證人和主債務人連帶負責，債權人可以直接向保證人要求全部或一部給付（第 272 條、第 273 條）。本工具選「有連帶保證人」時，條款也寫了保證人拋棄先訴抗辯權。如果有好幾個人保證同一筆債務，依第 748 條，除非契約另有訂定，應連帶負保證責任；不過這是數名保證人彼此之間的連帶，和保證人與主債務人之間的連帶（也就是「連帶保證」）是兩件事。

簡單說：被拉去當連帶保證人的人，要有「對方不還就由我還」的心理準備，簽之前先把借款金額、利息、期限和違約條款看清楚。

常見問題

資料來源

以下條文均為全國法規資料庫現行條文，查核日期 2026 年 10 月 3 日；印花稅法最後修正日期為民國 91 年 5 月 15 日。

• 民法第 474 條（消費借貸的定義）、第 478 條（返還期限）、第 477 條（利息的支付時間）
• 民法第 205 條（約定利率上限週年 16%）、第 203 條（法定利率週年 5%）、第 233 條（遲延利息）
• 民法第 250 條（違約金）、第 252 條（違約金酌減）
• 民法第 3 條（簽名、蓋章、指印）、民事訴訟法第 358 條（私文書推定為真正）、第 277 條（舉證責任）、第 508 條（支付命令）
• 民法第 308 條（返還或塗銷負債字據）、第 125 條（請求權時效 15 年）、第 126 條（利息請求權 5 年）、第 129 條（時效中斷事由）
• 民法第 739 條（保證）、第 740 條（保證債務的範圍）、第 745 條（先訴抗辯權）、第 746 條（不得主張先訴抗辯權的情形）、第 748 條（數人保證）、第 272 條（連帶債務）、第 273 條（連帶債務人的請求）
• 印花稅法第 5 條（課徵範圍）、第 7 條（稅率）、第 9 條（不足 1 元免貼）、第 13 條（一份憑證兼具數種性質）

範本僅供參考，重大金額或特殊約定請諮詢律師。本頁是一般性的法律資訊，不是針對你個案的法律意見。