三種存法怎麼算
先把年利率除以 12 變成月利率 i，存期是 n 個月：
| 存法 | 計息 | 公式 |
|---|---|---|
| 整存整付 | 按月複利（可改單利） | 本利和 ＝ 本金 × （1 ＋ i）n 單利時：本金 × （1 ＋ i × n） |
| 存本取息 | 單利，每月領息 | 每月利息 ＝ 本金 × i 總利息 ＝ 每月利息 × n |
| 零存整付 | 每月月初存入、按月複利 | 本利和 ＝ 每月存入 × （1 ＋ i）× ［（1 ＋ i）n − 1］÷ i |
算例 1（整存整付）：100 萬元、年利率 1.6%、12 個月、按月複利
月利率 1.6% ÷ 12 ≈ 0.1333%，本利和 ＝ 1,000,000 × （1 ＋ 0.016 ÷ 12）12 ≈ 1,016,118 元，利息 16,118 元
算例 2（存本取息）：同樣 100 萬元、1.6%、12 個月
每月利息 ＝ 1,000,000 × 0.016 ÷ 12 ≈ 1,333 元，12 個月共 15,996 元（每月四捨五入到元），比整存整付少一些
算例 3（零存整付）：每月存 10,000 元、年利率 2%、12 個月
本利和 ≈ 121,308 元，累計存入 120,000 元，利息 1,308 元
本頁假設固定利率、存期以整月計；各銀行的實際計息方式（一年按 365 或 360 天、利息按日或按月、尾數取整、存期不足整月）可能不同，結果和存單上的金額可能差幾元到幾十元。
利息的扣繳與補充保費
定存利息領到手之前，可能先被扣兩筆錢，它們的門檻和性質都不一樣：
| 利息所得扣繳 | 二代健保補充保費 | |
|---|---|---|
| 費率 | 10% | 2.11% |
| 起扣門檻（單次給付利息） | 應扣繳稅額超過 2,000 元（約利息超過 2 萬元；每次應扣繳稅額不超過 2,000 元免扣繳） | 達 2 萬元 |
| 性質 | 所得稅的預扣，報稅時可以抵繳；未達課稅標準可退 | 規費，扣了不能抵、不能退 |
| 免扣方式 | 持儲蓄免扣證，每年累計 27 萬元內免扣 | 特定身分（如低收入戶）免扣，須事先告知 |
算例：整存整付 500 萬元、年利率 1.6%、12 個月，到期一次給付利息 80,589 元
利息所得扣繳 ＝ 80,589 × 10% ≈ 8,059 元；補充保費 ＝ 80,589 × 2.11% ≈ 1,700 元
實領利息 ＝ 80,589 − 8,059 − 1,700 ＝ 70,830 元
- 「單次」怎麼算：整存整付、零存整付是到期一次給付全部利息；存本取息是每次領息各算一次，所以每個月的利息要先各自達到門檻才會被扣。
- 剛好 2 萬元：補充保費要扣，所得稅扣繳不用。是否扣繳以「利息 × 10% 四捨五入到元後，是否超過 2,000 元」為準，所以利息 20,004 元以下免扣、20,005 元起扣 2,001 元。稅額尾數的取整方式法規沒有明文，各銀行在 2 萬元附近的處理可能略有不同。
- 補充保費的單次上限：單次給付逾 1,000 萬元的部分不計費。
- 儲蓄免扣證：勾選後本頁不扣 10% 的扣繳，補充保費照算。累計額度要看你和配偶、受扶養親屬已在各銀行用掉多少，本頁無法得知，請自行確認。
- 報稅：利息併入綜合所得，另有「儲蓄投資特別扣除額」（金融機構存款利息、儲蓄性質信託資金收益合計全年最多 27 萬元，郵政存簿儲金免稅利息與分離課稅利息不算）可以扣除；是否適用請看自己的報稅情況。要估算股利的稅，可以用股利所得稅試算。
相關試算
只想算單利、複利或年利率換月息，用利息計算機；想看每月投入的複利成長，用複利計算機或定期定額試算；補充保費各項所得的規則在二代健保補充保費試算。
常見問題
整存整付、存本取息、零存整付有什麼不同？
整存整付是一次存入一筆錢，到期連本帶利一次領回，期間利息按月滾入本金（複利）。存本取息也是一次存入，但每個月領走利息，本金不變，到期領回本金，利息是單利。零存整付是每個月固定存一筆，到期一次領回本金加利息，每一筆從存入那個月起各自算利息。同樣的本金和利率，整存整付的總利息會比存本取息多一點，差別來自複利；但存本取息可以每個月拿到現金。
定存利息要扣稅嗎？
要。銀行存款利息屬於利息所得，銀行給付時一般按 10% 扣繳，但每次應扣繳稅額不超過 2,000 元（約等於單次利息 2 萬元以下）免扣繳。扣繳的稅款隔年報稅時可以抵繳應納稅額；全年所得沒有達到課稅標準的話，可以退回。要注意，這是「扣繳」不是「最終稅額」，最後的所得稅還是看整年所得合併計算。
二代健保補充保費怎麼扣？
利息所得也是補充保費的扣費項目：單次給付利息達 2 萬元，就要按 2.11% 扣補充保費，由銀行在給付時扣取。它不是稅，扣了不能在報稅時抵或退。注意兩個門檻不一樣：利息剛好 2 萬元時，補充保費要扣，所得稅扣繳則不用（應扣繳稅額要超過 2,000 元才扣）。有些身分可以免扣，例如第 5 類被保險人（低收入戶）；詳細規定見本站的二代健保補充保費試算。
儲蓄免扣證和 27 萬儲蓄投資特別扣除額是什麼？
兩者是不同的東西。儲蓄免扣證是向國稅局申請核發、再持交金融機構登記，讓每年累計不超過 27 萬元的存款利息免予扣繳（本人、配偶與受扶養親屬合計，郵政存簿儲金與分離課稅的利息不適用）；它只免「扣繳」，補充保費不受影響。儲蓄投資特別扣除額則是報稅時，把金融機構存款利息、儲蓄性質信託資金收益合計全年最多 27 萬元從綜合所得總額扣除（郵政存簿儲金免稅利息與分離課稅利息不算）。想知道自己報稅時適不適用，建議查國稅局說明或請教稅務人員。
為什麼我算的利息和銀行不一樣？
本頁是通用算法，銀行實際的計息方式可能不同：一年用 365 天或 360 天、利息按日還是按月計算、尾數怎麼取整、存期不是整月時怎麼處理，都可能造成幾元到幾十元的差別。零存整付也有銀行按每期存入日起算實際天數。想要精確數字，請以銀行的存單、試算表或客服為準。另外本頁假設固定利率，浮動利率的存款利率變動後就不適用。
同一天有好幾筆定存到期，利息要合併算扣繳嗎？
依財政部的認定原則，金融機構判斷「每次」是否超過免扣標準時，臨櫃領息以同一存款人、同一時間、同一櫃台取得的利息合計為準；電腦自動轉息則按每一筆存單每次付息分別計算。實際怎麼處理請問銀行。本頁一次只算一筆存款，不會合併多筆。
計算方法與資料來源
金額都用精確的小數運算，各項利息與稅費四捨五入（0.5 進位）到元；本金限整數元（上限 10 億元，零存整付每月 1 億元）、年利率 0 到 20%、存期 1 到 120 個月。以下制度說明的查證日期為 2026 年 10 月 4 日：
- 各類所得扣繳率標準（第 2 條：其餘各種利息按給付額扣取 10%，並規定儲蓄免扣證累計 27 萬元內免扣繳；第 13 條：每次應扣繳稅額不超過 2,000 元免予扣繳）
- 財政部：金融機構每次給付利息不超過規定標準者免予扣繳之認定原則（「每次」的認定）
- 全民健康保險扣取及繳納補充保險費辦法（第 3 條利息所得定義、第 4 條單次給付達 2 萬元、逾 1,000 萬元部分免扣）與健保署公布的費率 2.11%，本站二代健保補充保費試算採相同費率與門檻
- 所得稅法第 17 條（儲蓄投資特別扣除額，金融機構存款利息與儲蓄性質信託資金收益合計全年最多 27 萬元）；第 17 條之 3（88 年 1 月 1 日起取得的上市股票股利不適用儲蓄投資特別扣除）
- 整存整付按月複利、存本取息單利、零存整付複利的計息概念，參考金融機構公開的定期存款說明；各金融機構的實際計息規則請以其公告與存款契約為準。
聲明：本頁是試算工具，不提供任何金融機構的利率，不推薦任何存款產品，也不構成理財或稅務建議。稅費規定可能修正，實際扣款與報稅請以國稅局、健保署與金融機構公告為準。